刚刚！证监会再次回应部分中概股被SEC列入退市风险清单：是否退市最终取决于中美审计监管合作进展与结果
发布时间：2022-03-31 16:32:52来源：证券日报之声
文|吴晓璐邢萌
3月31日，中国证监会国际部负责人对美国证监会(SEC)主席近日就中美审计监管合作的关切答记者问时表示，“我们注意到近日美国SEC主席接受媒体电视采访时就双方审计监管合作的表态。正如根斯勒先生所言，双方监管部门进行了深思熟虑、相互尊重和富有成效的对话。”
此外，对于一些企业被SEC列入有退市风险的清单，上述国际部负责人表示，经向美国SEC了解，这是美国监管部门执行《外国公司问责法》的一个正常程序，列入清单的公司是否在未来两年真正退市，最终取决于中美审计监管合作的进展与结果。这是3月份以来，证监会第二次对部分中概股被SEC列入有退市风险的清单进行回应。
两次回应中概股被列退市风险清单
3月初，SEC称将5家中国公司列入《外国公司问责法》的暂定清单，分别为百济神州、百胜中国、再鼎医药、盛美半导体、和黄医药。列入暂定清单从3月8日算起。
彼时，证监会表示，这是美国监管部门执行《外国公司问责法》及相关实施细则的一个正常步骤。“我们此前已多次就《外国公司问责法》的实施表明过态度。我们尊重境外监管机构为提高上市公司财务信息质量加强对相关会计师事务所的监管，但坚决反对一些势力将证券监管政治化的错误做法。我们始终坚持开放合作精神，愿意通过监管合作解决美方监管部门对相关事务所开展检查和调查问题，这也符合国际通行的做法。”
同时，证监会表示，近一段时间，中国证监会和财政部持续与美国公众公司会计监督委员会(PCAOB)开展沟通对话，并取得积极进展。相信双方通过共同努力一定能够尽快作出符合两国法律规定和监管要求的合作安排，共同保护全球投资者合法权益，促进两国市场健康稳定发展。
美东时间3月30日，美国证券交易委员会将百度、富途控股、爱奇艺、凯信远达医药和从事渔业养殖的Nocera加入“预摘牌名单”，这也是3月以来第三批被纳入名单的中概股。根据SEC的说法，这5家公司需要于4月20日前向SEC提供证据，证明自己不具备被摘牌的条件；若无法证明，则会被列入“确定摘牌名单”。
在本次回应中，上述证监会国际部负责人表示，自去年8月份以来，中国证监会主席易会满和根斯勒主席已三次召开视频会议，商讨解决中美审计监管合作中的遗留问题。中方与美国公众公司会计监督委员会(PCAOB)更是进行了多轮坦诚、专业和高效的会谈，总体进展顺利，双方的沟通还将继续。双方都有意愿解决分歧和问题，最终结果如何，要看双方的智慧和初心。
“列入清单的公司是否在未来两年真正退市，最终取决于中美审计监管合作的进展与结果。”上述国际部负责人表示。
3月31日，富途控股紧急发布声明表示，富途被SEC列入基于《外国公司问责法》的暂时性名单。原因是富途近期向SEC提交的2021年年报中所包含的审计报告，是由未经PCAOB审查的审计机构出具的。此项认定是SEC执行《外国公司问责法》及相关规则的正常步骤，进入暂时性名单并不意味着公司的美国存托股票将会于近期被强制摘牌和退市。根据《外国公司问责法》规定，只有连续三年使用未经PCAOB审查的审计机构，上市公司才会被强制摘牌和退市。目前富途是首年进入暂时性名单。
境外上市渠道保持畅通
近日，关于中概股问题，监管部门多次进行回应。3月16日召开的国务院金融委会议提出，“目前中美双方监管机构保持了良好沟通，已取得积极进展，正在致力于形成具体合作方案。中国政府继续支持各类企业到境外上市。”此后，证监会表示，继续加强与美方监管机构的沟通，争取尽快就中美审计监管合作达成协议。抓紧推动企业境外上市监管新规落地，支持各类符合条件的企业到境外上市，保持境外上市渠道畅通。
目前，企业赴境外上市的渠道保持畅通，据悉，近日中国证监会经与相关行业主管部门沟通协调，近期对震坤行等拟赴美上市企业出具了无异议回复。业内人士认为，这表明有关部门积极落实国务院金融委3月16日专题会议精神，继续支持符合条件的企业到境外上市，努力保持境外上市渠道畅通。
去年12月份，证监会就《境内企业境外发行证券和上市备案管理办法（征求意见稿）》公开征求意见，明确境内企业境外发行上市备案程序和监管要求，规范境外发行上市备案行为，确保备案管理顺畅有效实施。
中国上市公司协会党委书记、执行副会长柳磊此前在接受记者采访时表示，证监会尊重企业依法合规自主选择上市地的态度是一贯的、明确的，今后资本市场将进一步扩大开放，证监会此次完善企业境外上市监管制度，不是对境外上市监管政策的收紧，而是增加监管制度的确定性，体现了对企业依法合规赴境外上市和发展的支持和重视，有助于稳步推进资本市场高水平开放，为国际资本市场及投资者提供稳定的市场合理预期。
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